企业经营活动引起的现金支出或现金收入的数量，称为()。

第1题

企业在经营活动中发生的现金收入，不及时送存，直接用于支付自己的支出。这种行为称为（)。

A.“白条顶库”

B.“公款私存”

C.“小金库”

D.“坐支现金”

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第2题

投资决策中现金流量，是指一个项目引起的企业（）。

A.现金支出和现金收入量

B.货币资金支出和货币资金收入量

C.现金支出和现金收入增加的数量

D.流动资金增加和减少量

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第3题

所谓现金流量，在投资决策中是指一个项目引起的企业( )。

A.现金支出和现金收入量

B.货币资金支出和货币资金收入增加的量

C.现金支出和现金收入增加的数量

D.流动资金增加和减少

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第4题

所谓现金流量，在长期投资决策中指一个项目引起的企业（)

A、现金支出和现金收入量

B、货币资金支出和货币资金收增加的量

C、现金支出和现金收入增加的数量

D、流动资金增加和减少量

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第5题

所谓现金流量，在投资决策中指一个项目引起的企业（)

A.现金支出和现金收入量

B.货币资金支出和货币资金收增加的量

C.现金支出和现金收入增加的数量

D.流动资金增加和减少量

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第6题

瑞祥机械厂财务部门根据企业的经营特点和现金流转状况编制表4-8，确定最佳现金持有量是10000元。当预计现金收

支净额不足10000元时，通过变现有价证券及申请短期银行借款来补足；预计现金收支净额超过10000元时，超出部分用于归还借款和购入有价证券。瑞祥机械厂估计，2012年年初企业大约会有23000元的有价证券储备。此外，企业已和银行确定了1年期的信贷额度，可随时按6%的年利率向银行借款，借款为1000元的整数倍。除了日常经营活动所引起的各项现金收支外，瑞祥机械厂估计2012年还会发生如下现金支付业务：

表4-8 瑞祥机械厂2012年度现金预算(单位：元)
项目	数量金额
第1季度	第2季度	第3季度	第4季度	全年合计
期初现金余额	10000
加：销售现金收入
减：各项现金支出
材料采购
直接人工
制造费用
销售及管理费用
企业所得税
购置设备
分配利润
支出合计
现金收支净额
现金筹集和运用
出售有价证券
购入有价证券
申请银行借款
归还银行借款
短期借款利息
期末现金余额