题目内容
（请给出正确答案）
[单选题]
财务处理子系统的凭证处理的工作包括凭证的录入、审核、记账、（）、打印，以及出纳签字等。
A.查询
B.输出
C.备份
D.对账
答案
A、查询
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题目内容
（请给出正确答案）
A.查询
B.输出
C.备份
D.对账
答案
A、查询
更多“财务处理子系统的凭证处理的工作包括凭证的录入、审核、记账、（）、打印，以及出纳签字等。”相关的问题
第5题
A.认真审核凭证，无误后完成往账业务数据的录入工作
B.接收、打印来账凭证，确保账务处理正确
C.打印记账凭证和手续费凭证
D.根据业务明细账和柜员表内轧账单核对每日业务往、来账发生额
E.监控支付系统的营业状态、待处理的往来账务及查询查复等信息状态
F.核对日间发生的往来账务与系统账表数据的一致性,保证系统账务处理完整、正确
第7题
厦门邮政编码
[实验要求]
1．建立新账套
(1)账套信息
账套号：“学号后三位”；账套名称：学号+“姓名”；账套路径：E：\综合实验；启用会计期：2009年1月1日；会计期间设置：1月1日-12月31日。
(2)单位信息
单位名称：“姓名”+芙蓉有限公司；单位简称：芙蓉公司；单位地址：厦门思明区思明南路422号；法人代表：“姓名”；邮政编码：361000；联系电话及传真：******；电子邮件：******；税号：(15位数字)。
(3)核算类型
该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：新企业会计制度；账套主管：自己姓名；并按行业性质预制会计科目。
(4)基础信息
该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5)分类编码方案
该企业的分类方案如下：
客户和供应商分类编码级次：22
部门编码级次：12
地区分类编码级次：323
科目编码级次：4222
(6)数据精度
该企业对存货数量、单位小数定位为2。
2．新增用户及角色、权限分配
(1)张海(口令：1234)，编号111——角色：账套主管，财务部
(2)赵二行(口令：1234)，编号112——角色：出纳，财务部
负责现金、银行账管理工作。
具有出纳签字权，凭证查询权，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权，支票登记权以及银行对账操作权限。
(3)李沈河(口令：1234)，编号113——角色：总账会计，财务部
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有除出纳签字权、主管签字权、审核凭证权及其他出纳权限外的所有总账系统操作权限。
3．基础档案设置
(1)部门档案
| 部门编码 | 部门名称 | 部门属性 |
| 1 2 3 | 总经理办公室 财务部 销售部 | 综合管理 财务管理 市场营销 |
(2)职员档案
| 职员编号 | 职员名称 | 所属部门 | 职员属性 |
| 101 201 202 203 301 302 | 自己姓名 张海 赵二行 李沈河 宋方 王何 | 总经理办公室 财务部 财务部 财务部 销售部 销售部 | 总经理 会计主管 出纳 会计 销售主管 经营人员 |
(3)往来单位
| 客户分类 | 客户分类编码 | 客户名称 | 客户编码 |
| 北京 福建 供应商分类 深圳 厦门 | 01 02 供应商分类编码 01 02 | 北京A公司 福建电脑公司 供应商名称 深圳甲公司 厦门乙公司 | 0101 0201 供应商编码 0101 0201 |
5．总账设置
(1)凭证设置：凭证制单控制采用序时控制和支票控制；禁止修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核控制到操作员；出纳凭证必须经出纳签字；凭证编号方式采用由系统编号；允许使用应收应付受控科目及存货受控科目；外币核算采用固定汇率；实行预算控制；凭证按照科目、摘要相同方式合并。
(2)账簿设置：账簿打印位数，每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询权限控制到科目，明细账打印按年排页。
(3)其他：数量小数位和单价小数位设为2位；部门、个人、项目按编码方式排列。
6．会计科目设置
(1)增加会计科目
| 科目编码 | 科目名称 |
| 550201 550209 130101 130109 | 管理费用——差旅费 管理费用——其他 待摊费用——报刊费 待摊费用——其他 |
(2)修改会计科目
将“预付账款”、“应付账款”科目改为“供应商往来”辅助核算项的会计科目，“应收账款”改为“客户往来”辅助核算科目。
(3)指定科目
将“现金”科目指定为“现金总账科目”，“银行存款”指定为“银行存款总账科目”。
(4)录入总账期初余额
| 科目名称 | 方向 | 期初余额 |
| 现金 银行存款 库存商品 预收账款 实收资本 | 借 借 借 贷 贷 | 1110000 5110000 450000 370000 6300000 |
(5)试算平衡
7．输入会计分录
(1)凭证类别设置
| 凭证类别 | 限制类型 | 限制科目 |
| 收款凭证 付款凭证 转账凭证 | 借方必有 贷方必有 凭证必无 | 1001，1002 1001，1002 1001，1002 |
(2)业务处理(以总账会计113的身份进入总账)
①1月10日，销售给北京A公司100000元。
借：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000
贷：主营业务收入 100000
应交税金——应交增值税——销项税额 17000
②1月12日，购买原材料。
借：原材料 60000
应交税金——增值税——进项税额 10200
贷：应付账款(往来供应商：深圳甲公司) 70200
③1月18日，销售部王华报销差旅费 1000元。
借：管理费用——差旅费 1000
贷：现金 1000
④1月20日，收到上述销售货款117000元。
借：银行存款 117000
贷：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000
8．总账系统期末处理
具体包括：
(1)自定义损益结转定义，在全年内摊销报刊费24000元。
借：管理费用/其他 JG( )
贷：待摊费用/报刊费 2400/12
(2)期间损益结转定义，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中。
(3)把所有业务凭证记账。
(4)结账。
第8题
[实验要求]
1．建立新账套
(1)账套信息
账套号：“学号后三位”；账套名称：学号+“姓名”；账套路径：E：\综合实验；启用会计期：2009年1月1日；会计期间设置：1月1日-12月31日。
(2)单位信息
单位名称：“姓名”+芙蓉有限公司；单位简称：芙蓉公司；单位地址：厦门思明区思明南路422号；法人代表：“姓名”；邮政编码：361000；联系电话及传真：******；电子邮件：******；税号：(15位数字)。
(3)核算类型
该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：新企业会计制度；账套主管：自己姓名；并按行业性质预制会计科目。
(4)基础信息
该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5)分类编码方案
该企业的分类方案如下：
客户和供应商分类编码级次：22
部门编码级次：12
地区分类编码级次：323
科目编码级次：4222
(6)数据精度
该企业对存货数量、单位小数定位为2。
2．新增用户及角色、权限分配
(1)张海(口令：1234)，编号111——角色：账套主管，财务部
(2)赵二行(口令：1234)，编号112——角色：出纳，财务部
负责现金、银行账管理工作。
具有出纳签字权，凭证查询权，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权，支票登记权以及银行对账操作权限。
(3)李沈河(口令：1234)，编号113——角色：总账会计，财务部
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有除出纳签字权、主管签字权、审核凭证权及其他出纳权限外的所有总账系统操作权限。
3．基础档案设置
(1)部门档案
| 部门编码 | 部门名称 | 部门属性 |
| 1 2 3 | 总经理办公室 财务部 销售部 | 综合管理 财务管理 市场营销 |
(2)职员档案
| 职员编号 | 职员名称 | 所属部门 | 职员属性 |
| 101 201 202 203 301 302 | 自己姓名 张海 赵二行 李沈河 宋方 王何 | 总经理办公室 财务部 财务部 财务部 销售部 销售部 | 总经理 会计主管 出纳 会计 销售主管 经营人员 |
(3)往来单位
| 客户分类 | 客户分类编码 | 客户名称 | 客户编码 |
| 北京 福建 供应商分类 深圳 厦门 | 01 02 供应商分类编码 01 02 | 北京A公司 福建电脑公司 供应商名称 深圳甲公司 厦门乙公司 | 0101 0201 供应商编码 0101 0201 |
5．总账设置
(1)凭证设置：凭证制单控制采用序时控制和支票控制；禁止修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核控制到操作员；出纳凭证必须经出纳签字；凭证编号方式采用由系统编号；允许使用应收应付受控科目及存货受控科目；外币核算采用固定汇率；实行预算控制；凭证按照科目、摘要相同方式合并。
(2)账簿设置：账簿打印位数，每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询权限控制到科目，明细账打印按年排页。
(3)其他：数量小数位和单价小数位设为2位；部门、个人、项目按编码方式排列。
6．会计科目设置
(1)增加会计科目
| 科目编码 | 科目名称 |
| 550201 550209 130101 130109 | 管理费用——差旅费 管理费用——其他 待摊费用——报刊费 待摊费用——其他 |
(2)修改会计科目
将“预付账款”、“应付账款”科目改为“供应商往来”辅助核算项的会计科目，“应收账款”改为“客户往来”辅助核算科目。
(3)指定科目
将“现金”科目指定为“现金总账科目”，“银行存款”指定为“银行存款总账科目”。
(4)录入总账期初余额
| 科目名称 | 方向 | 期初余额 |
| 现金 银行存款 库存商品 预收账款 实收资本 | 借 借 借 贷 贷 | 1110000 5110000 450000 370000 6300000 |
(5)试算平衡
7．输入会计分录
(1)凭证类别设置
| 凭证类别 | 限制类型 | 限制科目 |
| 收款凭证 付款凭证 转账凭证 | 借方必有 贷方必有 凭证必无 | 1001，1002 1001，1002 1001，1002 |
(2)业务处理(以总账会计113的身份进入总账)
①1月10日，销售给北京A公司100000元。
借：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000
贷：主营业务收入 100000
应交税金——应交增值税——销项税额 17000
②1月12日，购买原材料。
借：原材料 60000
应交税金——增值税——进项税额 10200
贷：应付账款(往来供应商：深圳甲公司) 70200
③1月18日，销售部王华报销差旅费 1000元。
借：管理费用——差旅费 1000
贷：现金 1000
④1月20日，收到上述销售货款117000元。
借：银行存款 117000
贷：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000
8．总账系统期末处理
具体包括：
(1)自定义损益结转定义，在全年内摊销报刊费24000元。
借：管理费用/其他 JG( )
贷：待摊费用/报刊费 2400/12
(2)期间损益结转定义，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中。
(3)把所有业务凭证记账。
(4)结账。
第9题
[实验要求]
1．建立新账套
(1)账套信息
账套号：“学号后三位”；账套名称：学号+“姓名”；账套路径：E：\综合实验；启用会计期：2009年1月1日；会计期间设置：1月1日-12月31日。
(2)单位信息
单位名称：“姓名”+芙蓉有限公司；单位简称：芙蓉公司；单位地址：厦门思明区思明南路422号；法人代表：“姓名”；邮政编码：361000；联系电话及传真：******；电子邮件：******；税号：(15位数字)。
(3)核算类型
该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：新企业会计制度；账套主管：自己姓名；并按行业性质预制会计科目。
(4)基础信息
该企业无外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5)分类编码方案
该企业的分类方案如下：
客户和供应商分类编码级次：22
部门编码级次：12
地区分类编码级次：323
科目编码级次：4222
(6)数据精度
该企业对存货数量、单位小数定位为2。
2．新增用户及角色、权限分配
(1)张海(口令：1234)，编号111——角色：账套主管，财务部
(2)赵二行(口令：1234)，编号112——角色：出纳，财务部
负责现金、银行账管理工作。
具有出纳签字权，凭证查询权，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询及打印权，支票登记权以及银行对账操作权限。
(3)李沈河(口令：1234)，编号113——角色：总账会计，财务部
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有除出纳签字权、主管签字权、审核凭证权及其他出纳权限外的所有总账系统操作权限。
3．基础档案设置
(1)部门档案
| 部门编码 | 部门名称 | 部门属性 |
| 1 2 3 | 总经理办公室 财务部 销售部 | 综合管理 财务管理 市场营销 |
(2)职员档案
| 职员编号 | 职员名称 | 所属部门 | 职员属性 |
| 101 201 202 203 301 302 | 自己姓名 张海 赵二行 李沈河 宋方 王何 | 总经理办公室 财务部 财务部 财务部 销售部 销售部 | 总经理 会计主管 出纳 会计 销售主管 经营人员 |
(3)往来单位
| 客户分类 | 客户分类编码 | 客户名称 | 客户编码 |
| 北京 福建 供应商分类 深圳 厦门 | 01 02 供应商分类编码 01 02 | 北京A公司 福建电脑公司 供应商名称 深圳甲公司 厦门乙公司 | 0101 0201 供应商编码 0101 0201 |
5．总账设置
(1)凭证设置：凭证制单控制采用序时控制和支票控制；禁止修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核控制到操作员；出纳凭证必须经出纳签字；凭证编号方式采用由系统编号；允许使用应收应付受控科目及存货受控科目；外币核算采用固定汇率；实行预算控制；凭证按照科目、摘要相同方式合并。
(2)账簿设置：账簿打印位数，每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询权限控制到科目，明细账打印按年排页。
(3)其他：数量小数位和单价小数位设为2位；部门、个人、项目按编码方式排列。
6．会计科目设置
(1)增加会计科目
| 科目编码 | 科目名称 |
| 550201 550209 130101 130109 | 管理费用——差旅费 管理费用——其他 待摊费用——报刊费 待摊费用——其他 |
(2)修改会计科目
将“预付账款”、“应付账款”科目改为“供应商往来”辅助核算项的会计科目，“应收账款”改为“客户往来”辅助核算科目。
(3)指定科目
将“现金”科目指定为“现金总账科目”，“银行存款”指定为“银行存款总账科目”。
(4)录入总账期初余额
| 科目名称 | 方向 | 期初余额 |
| 现金 银行存款 库存商品 预收账款 实收资本 | 借 借 借 贷 贷 | 1110000 5110000 450000 370000 6300000 |
(5)试算平衡
7．输入会计分录
(1)凭证类别设置
| 凭证类别 | 限制类型 | 限制科目 |
| 收款凭证 付款凭证 转账凭证 | 借方必有 贷方必有 凭证必无 | 1001，1002 1001，1002 1001，1002 |
(2)业务处理(以总账会计113的身份进入总账)
①1月10日，销售给北京A公司100000元。
借：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000
贷：主营业务收入 100000
应交税金——应交增值税——销项税额 17000
②1月12日，购买原材料。
借：原材料 60000
应交税金——增值税——进项税额 10200
贷：应付账款(往来供应商：深圳甲公司) 70200
③1月18日，销售部王华报销差旅费 1000元。
借：管理费用——差旅费 1000
贷：现金 1000
④1月20日，收到上述销售货款117000元。
借：银行存款 117000
贷：应收账款(往来客户：北京A公司) 117000
8．总账系统期末处理
具体包括：
(1)自定义损益结转定义，在全年内摊销报刊费24000元。
借：管理费用/其他 JG( )
贷：待摊费用/报刊费 2400/12
(2)期间损益结转定义，将损益类科目的余额结转到本年利润科目中。
(3)把所有业务凭证记账。
(4)结账。
